Тема 17. Правовое регулирование страхования в РФ

Страхование как институт финансовой системы: поня­тие, правовая основа, формы, фонды, характерные черты и функции страхования. Роль и значение страхо­вания в современных условиях.

Страховое право. Страховые правоотношения, их ви­ды и особенности.

Государственное регулирование в области страхова­ния. Порядок лицензирования государством страховой деятельности. Полномочия органов государствен­ной власти по регулированию страховой деятельности негосударственных страховых организаций. Виды и объекты страхования. Обязательное и добровольное страхование. Обязательное имущество и личное стра­хование. Основы медицинского страхования.

Вопросы:

1. Какова правовая основа страхования в РФ?

2. В чем отличие страхования от социального страхования?

3. Каковы формы и характерные черты страхования?

4. Каковы основные функции страхования?

5. В чем заключается специфика государственного регулирования в обла­сти страхования?

6. Как формируются страховые фонды и какие методы применяются при их формировании?

7. В чем заключается порядок лицензирования государством страховой деятельности?

8. Каковы виды и основные объекты страхования?

9. Каковы виды обязательного имущественного и личного страхования, установленные законодательством?

10. Каковы роль и значение страхования в современных условиях?

Задания:

1. Определите понятие страхования в экономическом, материальном и правовом аспектах.

2. Дайте определение страховому праву и страховым правоотношениям, составьте принципиальную схему отношений, регулируемых финансовым правом в области страхования.

3. Назовите основные правила размещения страховых резервов (фондов) и проанализируйте полномочия органов государственной власти по регули­рованию деятельности негосударственных страховых организаций.

4. Определите, какая связь существует между замкнутым характером пе­рераспределительных отношений при страховании и размером риска каждо­го страхователя, а также размером страховых платежей.

5. Раскройте систему органов государственной власти, осуществляющих регулирование страховой деятельности в РФ. Перечислите права Департа­мента страхового надзора Министерства финансов РФ.

6. Дайте правовую характеристику обязательному и добровольному стра­хованию. Приведите примеры.

7. Перечислите объекты страхования:

- имущественного;

- личного;

- страхования ответственности;

- страхования предпринимательского риска.

8. На основе анализа нормативных правовых актов в области страхова­ния дайте подробную характеристику реализации государственной полити­ки в области обязательного медицинского страхования РФ.

9. В условиях создания страхового рынка, децентрализации в сфере стра­хования и т.д. возникает необходимость объединения организационных и финансовых усилий страховщиков. Определите правовые формы взаимо­действия страховщиков. Раскройте механизм их реализации.

10. Определите, может ли освобождаться страхователь от уплаты государ­ственной пошлины в случае судебного рассмотрения спора со страховой фирмой.

Задачи:

1. Жительница г. Екатеринбурга Иванова приехала к дочери в гости в г. Москву. Через три дня после приезда она заболела. Дочь вызвала врача из местной поликлиники. Пришедший по вызову врач Дяглов попросил Ива­нову предъявить медицинский страховой полис. Выяснив, что медицинский страховой полис выдан в г. Екатеринбурге, врач отказал в медицинской по­мощи и ушел.

Дайте юридическую оценку сложившейся ситуации.

2. Гражданин Пестов застраховал свой легковой автомобиль от аварий и угона в ООО «Страхбум». Уехав в длительную командировку, он передал ав­томобиль в распоряжение сыну по нотариально заверенной доверенности. Сын, в свою очередь, не пользовался автомобилем около одного месяца, а когда он открыл гараж, то оказалось, что автомобиль похищен. Страховая компания отказалась возместить имущественный ущерб сыну Пестова. Ге­неральный директор ООО «Страхбум» заявил, что договор заключал Пестов-отец, которому и будет выплачена страховая сумма.

Правомерны ли действия страховой компании?

3. На заводе «Чугун» 28.06.98 г. произошел несчастный случай - упал разливочный ковш, в результате чего погиб металлург Пучинин.

Установите, кто из лиц, состоявших с ним в родстве, имеет право на получение страховых выплат и в каких размерах.

4. По договору страхования имущества АО «Привоз» застраховало в АО «Грот-АСКО» основные средства, находящиеся на 85-м километре Чуйского тракта, на сумму 26 800 рублей. Страхование производилось на случаи: повреждения огнем в результате стихийного бедствия, аварии, неисправно­сти, противоправных действий; механического повреждения вследствие противоправных действий; кражи (грабежа). Застрахованное имущество бы­ло уничтожено при пожаре. Согласно акту о пожаре, постановлению об от­казе в возбуждении уголовного дела и заключению АО «Грот-АСКО» отка­зало в выплате страхового возмещения, считая договор страхования недействительным в связи с отсутствием у страхователя интереса в сохране­нии имущества, поскольку АО «Привоз» не являлось собственником имущества, а арендовало его у АО «Полет».

Дайте юридически обоснованное заключение по делу.

5. Госналогинспекция по городу Краснокаменску и отдел налоговой по­лиции по городу Краснокаменску выборочной проверкой деятельности фи­лиала АО «СК «Инкор-Плюс» за 1998 год и I полугодие 1999 года установи­ли, что филиал осуществлял добровольное медицинское страхование без лицензии. За проверяемый период филиал от имени страховой компании за­ключил 56 договоров с юридическими лицами, застраховавшими своих ра­ботников на случаи необходимости получения услуг медицинских учрежде­ний, и получил доход от этой деятельности в сумме 220 799 рублей.

Возможно ли привлечение к ответственности Краснокаменского фили­ала АО «СК «Инкор-Плюс»? Если да, то укажите ее пределы.

6. Прокурор Алтайского края в интересах государства обратился в Арби­тражный суд Алтайского края с иском о признании недействительным дого­вора страхования, заключенного между акционерным страховым обществом «Виктория» в лице генерального агентства по Алтайскому краю и Барнауль­ским государственным авиационным предприятием (Барнаульское авиа­предприятие). В качестве третьего лица на стороне истца привлечено Алтай­ское отделение Федеральной службы России по валютному и экспортному контролю. Решением Арбитражного суда договор страхования признан не­действительным на основании статьи 168 Гражданского кодекса РФ, по­скольку стороны в нарушение пункта 2 статьи 6 Закона Российской Федера­ции «О валютном регулировании и валютном контроле» без разрешения Центрального банка РФ в качестве средства платежа предусмотрели иност­ранную валюту. Одновременно со страховщика в доход бюджета взыскан по­лученный им страховой взнос в сумме 2 625 долларов США.

Проанализируйте существо дела. Укажите, при каких условиях дейст­вия ответчика могли были бы быть признаны соответствующими нор­мам финансового права.

7. Между АО «Веста» и муниципальной страховой организацией «Полис» заключен договор добровольного страхования имущества. Объект страхова­ния - имущество, указанное в перечне, являющемся неотъемлемой частью договора: вычислительная техника, находящаяся в офисах № 402, 404, 405, 406, 407, расположенных по адресу: ул. Ленина, 53, и в здании медучилища, расположенного по адресу: ул. Комсомольская, 75. Часть имущества без со­гласования со страховщиком страхователь переместил в другой офис, распо­ложенный по адресу: ул. Пионерская, 76. В ночь с 10 на 11 сентября 1996 го­да часть имущества, находящегося в офисе по адресу: ул. Пионерская, 76, на сумму 31 390 320 рублей была похищена.

Имеет ли страхователь право на получение возмещения? Дайте подроб­ный юридический анализ ситуации.

8. Госналогинспекция по городу Сочи при документальной проверке пра­вильности удержания и своевременности перечисления в бюджет подоходно­го налога с сумм страховых выплат акционерным обществом открытого типа «Страховая компания «АСКО-мед» в 1998 году и январе-июле 1999 года уста­новила неудержание подоходного налога с сумм страховых выплат, получен­ных гражданами по договорам добровольного медицинского страхования, по которым страховые взносы осуществлялись за счет средств предприятий и организаций. По результатам проверки составлен акт и принято решение о взыскании в соответствии со статьей 22 Закона РФ «О подоходном налоге с физических лиц» 834 249 рублей неудержанного подоходного налога и 10 про­центов штрафа в сумме 8 342 рублей 90 копеек.

Правомерно ли решение налогового органа?

Нормативные правовые акты по теме:

Конституция Российской Федерации. М., 1993.

Бюджетный кодекс РФ от 31 июля 1998 г. № 145-ФЗ // СЗ РФ. 1998 № 31. Ст. 3823.

Закон РФ от 28 июня 1991 г. № 1499-1 «О медицинском страховании граждан в РФ» (в ред. Закона РФ от 2 апреля 1993 г № 4741-1) // ВВС РФ. 1991. № 27 Ст. 920; 1993. № 17. Ст. 602.

Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Рос­сийской Федерации» (в ред. Федерального закона от 31 декабря 1997 г. № 157-ФЗ) // ВВС РФ. 1993. № 2. Ст 56; СЗ РФ. 1998. № 1. Ст. 4.

Указ Президента РФ от 7 июля 1992 г. № 750 «О государственном обязательном страховании пассажиров» // САПП РФ. 1992. № 2 Ст. 35; СЗ РФ. 1998. № 30. Ст. 3757.

Указ Президента РФ от 6 апреля. 1994 г. № 667 «Об основных направлениях го­сударственной политики в сфере обязательного страхования» // САПП РФ. 1994. №15 Ст. 1174.

Постановление Правительства РФ от 22 ноября 1996 г № 1387 «О первооче­редных мерах по развитию рынка страхования»//СЗ РФ 1996 №49 Ст. 5557

Постановление Правительства РФ от 1 октября 1998 г «Об основных направле­ниях развития национальной системы страхования в Российской Федерации» в 1998-2000 гг. // РГ 1999 17 октября

Учебная и монографическая литература:

Грачева Е.Ю., Куфакова Н. А., Пепеляев С. Г. Финансовое право России: Учеб­ник. М., 1995.

Грачева Е. Ю., Соколова Э.Д. Финансовое право России М , 1998.

Пылов К. И. Комментарий к Закону Российской Федерации «О страховании» (с приложением нормативных актов). М., 1995.

У истоков финансового права / Под ред. А. Н. Козырина; Сост. А.А. Ялбулганов. М.: Статут, 1998.

Финансовое право: Учебник / Под ред. проф. О. Н. Горбуновой М., 1996.

Финансовое право Учебник/ Отв. ред. Н. И. Химичева. М., 1997.

Финансово-кредитный словарь. М., 1984-1987. Т. 1-3. Финансы / В.М. Родионова, Ю. Я. Вавилов, Л. И. Гончаренко и др.; Под ред. В.М Родионовой. М.,1993.

Шиминова Н. Я. Основы страхового права России. М., 1993.